El tiempo aproximado de duración es de un mes, dependiendo del tamaño de la empresa u área a diagnosticar. Los objetivos principales son:

• Se evaluará que exista separación de funciones en los puestos de la organización y que no se tengan conflictos de interés.
• Analizaremos los reportes actuales y funcionalidad de los mismos.
• Se verifica la existencia de indicadores y planes de acción.
• Se hace valoración de los formatos utilizados en los trámites internos y la utilidad de los mismos para el reforzamiento del control interno.
• Realizamos entrevistas rápidas con los dueños de los procesos para conocer sus prácticas de trabajo.
• Se revisa la existencia de políticas y procedimientos y su aplicación.
• Evaluamos las fuerzas y debilidades de sus sistemas informáticos y/o administrativos con el fin de proponer los candados necesarios que ayuden a prevenir perdidas.