Existe una adecuada separación de funciones en tu organización? Si la respuesta es NO o tienes duda, esto puede clasificarse como OPORTUNIDAD en el triángulo de causas del fraude, un vendedor por ejemplo que tambien hace funciones de cobranza, carece de esta separación y en consecuencia es un riesgo altísimo para una organización y es muy alta la probabilidad de padecer desvíos en este concepto. En forma General son tres los factores que influyen, son las OPORTUNIDADES una de las más sencillas y vulnerables en toda empresa.

Existe una adecuada separación de funciones en tu organización?. Ya que este factor es uno de los principales causas que pudieran representar una gran oportunidad para el defraudador. Por lo anterior hay varios factores que influyen para una conducta fraudulenta.